證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站近日公布了關(guān)于對(duì)新余市貴麗妃凰投資中心(有限合伙)等相關(guān)責(zé)任人出具警示函措施的決定。
決定書(shū)顯示，2016年4月18日，湖南天潤(rùn)數(shù)字娛樂(lè)文化傳媒股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“天潤(rùn)數(shù)娛”，股票簡(jiǎn)稱*ST天潤(rùn)，代碼002113.SZ)以非公開(kāi)發(fā)行股份募集資金的方式完成對(duì)上海點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)信息科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)”)100%股權(quán)的收購(gòu)，交易金額為8億元。
本次交易中，新余市貴麗妃凰投資中心(有限合伙)、新余市樂(lè)點(diǎn)投資中心(有限合伙)、新余市聯(lián)創(chuàng)盛景投資中心(有限合伙)、新余市兵馬奔騰投資中心(有限合伙)、新余市君創(chuàng)銘石投資中心(有限合伙)、新余市咸城信陽(yáng)投資中心(有限合伙)、無(wú)錫天樂(lè)潤(rùn)點(diǎn)投資合伙企業(yè)(有限合伙)(簡(jiǎn)稱“七家公司”)承諾點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)2015年度、2016年度和2017年度實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬母公司股東的凈利潤(rùn)分別不低于6500.00萬(wàn)元、8125.00萬(wàn)元和10150.00萬(wàn)元，如利潤(rùn)未達(dá)承諾數(shù)，應(yīng)以現(xiàn)金、所持股份對(duì)天潤(rùn)數(shù)娛進(jìn)行補(bǔ)償。
根據(jù)中審華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的《關(guān)于上海點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)信息科技有限公司2017年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況的專項(xiàng)審核報(bào)告》，點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)2017年度實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為2777.15萬(wàn)元，扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬母公司股東的凈利潤(rùn)為2697.46萬(wàn)元，凈利潤(rùn)未達(dá)承諾數(shù)，同時(shí)七家公司均未履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾。
湖南證監(jiān)局指出，作為承諾方，七家公司上述行為構(gòu)成了超期未履行承諾。根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第159號(hào))第五十九條的相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對(duì)七家公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，要求七家公司應(yīng)認(rèn)真履行對(duì)上市公司承諾的補(bǔ)償義務(wù)。
據(jù)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢，2015年11月，天潤(rùn)數(shù)娛發(fā)布了非公開(kāi)發(fā)行A股股票預(yù)案，公司擬募集資金總額為8.30億元人民幣，發(fā)行價(jià)格為11.82元/股，發(fā)行股票數(shù)量不超過(guò)7022.00萬(wàn)股，募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后全部用于收購(gòu)上海點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)信息科技有限公司100%的股權(quán)以及補(bǔ)充流動(dòng)資金。公司已于2015年3月31日與點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)的股東簽署了收購(gòu)標(biāo)的公司的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，于2015年5月27日與點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)的股東簽署了收購(gòu)標(biāo)的公司的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓補(bǔ)充協(xié)議》，以8.00億元人民幣的現(xiàn)金對(duì)價(jià)收購(gòu)該等公司的全部股份。收購(gòu)?fù)瓿珊?，?biāo)的公司成為公司的全資子公司。保薦機(jī)構(gòu)為中信建投證券股份有限公司，保薦代表人為趙旭、付彪。
《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第159號(hào))第五十九條規(guī)定：重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后，凡因不屬于上市公司管理層事前無(wú)法獲知且事后無(wú)法控制的原因，上市公司所購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)未達(dá)到資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者估值報(bào)告預(yù)測(cè)金額的80%，或者實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況與重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)中管理層討論與分析部分存在較大差距的，上市公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理以及對(duì)此承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、估值機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)在上市公司披露年度報(bào)告的同時(shí)，在同一報(bào)刊上作出解釋，并向投資者公開(kāi)道歉;實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)未達(dá)到預(yù)測(cè)金額50%的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)上市公司、相關(guān)機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人員采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令定期報(bào)告等監(jiān)管措施。
以下為原文：
關(guān)于對(duì)新余市貴麗妃凰投資中心(有限合伙)等相關(guān)責(zé)任人出具警示函措施的決定
[2020]45號(hào)
關(guān)于對(duì)新余市貴麗妃凰投資中心(有限合伙)等相關(guān)責(zé)任人出具警示函措施的決定
新余市貴麗妃凰投資中心(有限合伙)、新余市樂(lè)點(diǎn)投資中心(有限合伙)、新余市聯(lián)創(chuàng)盛景投資中心(有限合伙)、新余市兵馬奔騰投資中心(有限合伙)、新余市君創(chuàng)銘石投資中心(有限合伙)、新余市咸城信陽(yáng)投資中心(有限合伙)、無(wú)錫天樂(lè)潤(rùn)點(diǎn)投資合伙企業(yè)(有限合伙)：
2016年4月18日，湖南天潤(rùn)數(shù)字娛樂(lè)文化傳媒股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“天潤(rùn)數(shù)娛”)以非公開(kāi)發(fā)行股份募集資金的方式完成對(duì)上海點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)信息科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)”)100%股權(quán)的收購(gòu)，交易金額為8億元。本次交易中，你們承諾點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)2015年度、2016年度和2017年度實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬母公司股東的凈利潤(rùn)分別不低于6,500.00萬(wàn)元、8,125.00萬(wàn)元和10,150.00萬(wàn)元，如利潤(rùn)未達(dá)承諾數(shù)，你們應(yīng)以現(xiàn)金、所持股份對(duì)天潤(rùn)數(shù)娛進(jìn)行補(bǔ)償。根據(jù)中審華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的《關(guān)于上海點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)信息科技有限公司2017年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況的專項(xiàng)審核報(bào)告》，點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)2017年度實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為2,777.15萬(wàn)元，扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬母公司股東的凈利潤(rùn)為2,697.46萬(wàn)元，凈利潤(rùn)未達(dá)承諾數(shù)，同時(shí)你們均未履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾。
作為承諾方，你們上述行為構(gòu)成了超期未履行承諾。根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第159號(hào))第五十九條的相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對(duì)你們采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，你們應(yīng)認(rèn)真履行對(duì)上市公司承諾的補(bǔ)償義務(wù)。
如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
湖南證監(jiān)局
2020年12月10日
關(guān)鍵詞： *ST天潤(rùn)
